「ＩＴ全般統制」

ＩＴ全般統制の中で　監査員から 本番環境へのプログラムの登録権限は、必要最低限の適切な要員のみに付与されているか。また、その中に開発要員が含まれていないか ということを言われたのです。 「プログラムの登録権限は、必要最低限の適切な要員のみに...