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「IT業務処理統制」

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  • 質問

    2008年10月11日 11時03分
    こんなコントロールって片手落ちと思う
    IT業務処理統制のところなのですが監査人に「どういう事か例が有りませんか」と尋ねたら、 【リスク例1】販売システムから会計システムに、売上データを自動連携する際、科目を自動的に付与しているが、システムの不備もしくは設定誤りなどにより、誤った...